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第七章 亞當·斯密的經濟學理論體系
斯密(1723—1790)是英國古典政治經濟學的主要代表之一，他繼承和發展了許多好經濟思想家的研究成果，第1個創立了比較完備的英國古典政治經濟學的理論體系與框架。他的出版于1776年的巨著《國民財富的性質和原因的研究》，歷來被視為人類歷史進程的劃時代著作之一。
一、斯密經濟思想產生的時代背景
斯密經濟思想產生于18世紀中期。18世紀中期，是英國資本主義經濟已經得到較大發展的時期。
1.18世紀中期英國的社會經濟狀況：
18世紀英國的資本主義經濟已有較大的發展，人口增長迅速，工業在國民經濟中的地位顯著提高。行會手工業逐步分化瓦解，資本主義手工業成為生產的主要形式。工業人口增加，農業人口減少。國家已經基本上由農業國轉變為以工廠手工業為主的工業國了。
在農業上，議會通過了圈地法案，使圈地運動因合法化而達到高潮，小農基本上被消失了。資本主義的大農場普遍建立;土地歸地主階級所有，農奴和農民分化為雇傭勞動者和資本家。圈地運動不僅促進了農牧業的資本主義經營，而且推動了英國毛紡織業的迅速發展。
英國的海外殖民擴張及掠奪式對外貿易也為資本主義提供了大量的利潤，推動了資本積累，成為世界上頭號外貿和殖民強國;技術發明增多，機器大量使用，為產業革命準備了條件;英國產業革命逐漸醞釀和發展起來。
2.社會階級結構變化及階級斗爭：
此時，英國存在三大階級，亞當斯密代表資產階級的利益。但資產階級和封建貴族的斗爭占主導地位，資產階級未完全占據絕 對統治地位;無產階級和資產階級的斗爭剛剛有了發展，主要是自發的經濟斗爭，在社會生活中還未占主導地位。
二、斯密經濟思想產生的理論條件
自由競爭和自由貿易
亞當(中間有個點)·斯密的思想最根本的就是自由放任，貫穿于經濟理論的本身。
三、斯密經濟思想的主要來源
1.斯密思想來源有三個部分：唯物主義哲學思潮、英國經濟理論的發展和重農主義。
2.從配第到斯密經歷了大約100年的時間，斯密綜合了先驅者的理論，建立了全新的資產階級政治經濟學體系。
四、斯密的著作
他的代表作《國富論》即《國民財富的性質和原因的研究》，出版于1776年，《國富論》內容浩瀚，集經濟理論、經濟史和經濟學說史之大成。這本巨著匯集了從配第以后100多年間經濟思想的好成果，建立了資產階級政治經濟學的第1個比較完整的理論體系。使政治經濟學開始成為一門獨立的科學。
(一)基本思想及結構
1.基本思想：
該書著重論述的是影響國民財富增長的原因。
(1)國民財富即一國生產的人均國民收入量，是由生產性勞動創造出來的。生產部門的勞動量是財富的源泉。工農等各行業和生產部門都創造財富。
(2)認為政治經濟學的目的是促進國民財富的增長。
2.結構：
全書分為五篇。
第1篇研究勞動生產力增進的原因和勞動生產物在社會各階級之間進行分配的自然秩序。這一篇從分工開始，進而研究貨幣，交換價值和工資、利潤、地租三種收入。
第二篇著重分析資本的構成、資本積累的條件和資本的用途。以上兩篇基本包括了他的政治經濟學理論的全部內容。
第三篇論不同國家中財富的不同發展，這一篇是從經濟史的角度來考察促進或阻礙國民財富發展的因素。
第四篇“論政治經濟學體系”，這一篇是研究經濟思想史，對重商主義和重農主義作了分析批判。
第五篇“論君主或國家的收入”。論述國家的財政支出對國民財富增長的影響。
總之，斯密力圖從各方面分析影響國民財富增長的原因。
(二)根本的經濟政策原則
自由放任思想
(三)社會歷史觀與方法論
1.形而上學的資產階級世界觀。是一種明顯的資產階級個人主義、自由主義、“人性論”和“自然秩序”的立場和世界觀。
斯密認為，資本主義制度是永恒的、自然的、永不改變的。
他認為，人的活動是人的本性(利己心)決定的。道德上，既有同情心，利他心，又有利己心。利己是目的，利他是手段。主觀上要利己，客觀上則實現了利他。利己必須以利他為手段才能利己。經濟活動中主要是利己心起作用。追求個人利益和有代價地幫助他人產生了交換，這使雙方都能達到各自利益的滿足，這樣就開展了社會經濟活動。社會就是基于人性的交換的聯合。
他認為，這種人性也是長久和永恒的。
2.方法論的二重性方法上的二重性決定了經濟理論上的二重性。一方面在其“經濟人”的假定下，贊美“看不見的手”的自由市場經濟制度，進行經濟現象的描述。另一方面，又力圖從事物內在邏輯上進行本質的探討。
既有歸納又有演繹;既有歷史又有邏輯的方法。
五、斯密的分工學說
(一)分工的優越性：分工能提高勞動生產率。分工對提高勞動生產力的原因主要有三個。第1，勞動者的技巧因業專而日進;
第二，由一種工種轉到另一種工種，通常須損失不少時間，有了分工就可免除這種損失;
第三，許多簡化勞動和縮減勞動的機械發明，使一個人能作許多人的工作。
(二)分工的缺點：分工是社會不平等的根源。
分工使工人常年累月從事單調死板的活動，損壞了工人全面的活動能力和智力的發展。這既造成不平等，也對人的健康不利。
(三)分工產生的原因：分工是人的交換本性產生的。他認為，人類的利己心產生交換傾向，而交換傾向導致分工。斯密否認分工是由人們頭腦中發明出來的。這具有一定的客觀意義。但他把分工歸因于人類本性的交換傾向，這是錯誤的，也是顛倒因果的。歷史上，分工先于交換;理論上，分工導致占有制的變化，然后才可能談到交換。
(四)分工發展的條件：分工產生后，其發展會受到交換范圍的限制。分工與市場范圍的大小，以及自由貿易的程度聯系在一起。
六、斯密的貨幣學說
斯密的貨幣理論卻代表了英國古典政治經濟學關于貨幣理論的挺高成就。
(一)貨幣的性質和起源他認為，貨幣是在商品交換中為了克服困難而產生的，是交換發展到一定階段的產物。貨幣是隨著商品交換的發展逐漸從“許多種類貨物”中分離出來作為“共同衡量標準”或“共同價值標準”的一種貨物。
他認為，貨幣的產生主要是為了克服商品物物交換的困難，以及克服物物交換中作為臨時貨幣的商品太多不易記憶和衡量的困難。隨著分工和交換的發展，物物交換越來越不便，于是有人就逐漸先把自己生產的商品換成大家都需要的商品，然后再用這種商品換取自己需要的商品。
(二)貨幣的職能貨幣的首要職能是流通手段。當物物交換發展到以貨幣為媒介的交換后，商品的價值就用貨幣來衡量，這時便產生了貨幣另一職能——價值尺度。在談到價值尺度時，斯密已觸及到貨幣的本質，看到貨幣具有價值，是充當商品一般等價物的特殊商品。此外，斯密還談到貨幣的儲藏手段和支付手段等職能。
(三)流通中的貨幣量鑄幣量取決于一國靠鑄幣流通的商品價值。他有時甚至看出了一定時期內商品流通所需的貨幣量取決于流通中的商品價值和貨幣流通速度。
(四)關于紙幣的看法紙幣是流通界的新輪子。一是肯定了紙幣代替鑄幣更為方便，同時認識到紙幣的危險性;二是考察了紙幣流通量規律。
(五)斯密貨幣理論的積極意義和不足之處。
積極意義是：體現貨幣的性質、貨幣對職能的分析、流通中的貨幣量和決定因素和關于紙幣的看法。
局限性是：其論述的矛盾和不科學之處是可意識到的。
七、斯密的價值學說
(一)財富觀
他指出：勞動是財富的源泉。從勞動一般的抽象意義上說，這是很大的進步，為他關于生產勞動部門與非生產勞動部門的劃分，勞動價值論的創立，都提供了條件。
但他在考察物質財富的源泉時，卻忽視了自然因素的作用。
(二)交換價值和使用價值的劃分斯密在政治經濟學說史上第1次區分了使用價值和交換價值。提出了二者的不一致性。
1.使用價值是指特定物品的效用，而交換價值是指由于占有某物而具有的對其他物品的購買力。
2.交換價值的大小與使用價值的大小無關。使用價值很大的東西，往往具有較小的交換價值，或者沒有交換價值;而交換價值很大的東西往往具有極小的使用價值，甚至沒有使用價值。
例如：鉆石和水。
(三)交換價值斯密給自己的價值學說提出了三個任務：一是交換價值的真實尺度是什么?二是構成真實價格的各部分是什么?三是在什么情況下，市場價格會高于、低于或等于自然價格?
1.交換價值的真實尺度
(1)交換價值的真實尺度：衡量一切商品交換價值的真實尺度是勞動。是該商品在交換中所能購買或所能支配的活勞動量。
(2)商品的真實價格：是指生產商品時所耗費的必要勞動量決定的。
(3)這兩種尺度的關系：斯密分析了交換價值的真實尺度，實際是在“原始未開化狀態下”交換價值的決定因素，他認為“在資本積累和土地私有尚未發生以前的初期野蠻社會，獲取各種物品所需要的勞動量之間的比例，似乎是各種物品相互交換的，標準”。這是斯密的第1種價值論，即勞動價值論。
關于商品的真實價格即不同條件下的價值決定，斯密說：“工資、利潤和地租，是一切收入和一切可交換價值的三個根本源泉”。這就是所謂三種收入價值論。它認為，一旦有了資本積累和土地私有，勞動生產物就不能完全歸勞動者所有，而必須從中分出一部分給資本作為利潤，還要分出一部分給土地作為地租，于是商品價格就有了工資、利潤和地租三個部分，這三者也就成為新條件下商品價值的三個源泉。斯密價值論的基本思路可以概括如下：
經濟類型 斯密的價值論原始未開化社會 耗費必要勞動或支配的勞動 兩者決定的相對價格是相同的現代社會 工資+利潤+地租 耗費勞動大于支配勞動2.斯密對社會歷史發展的敏感性及對價值論的影響：
斯密對社會歷史發展的敏感性，使他感到了價值表現在形式上，在前資本主義時期和資本主義時期的不同。他的三種收入決定論雖然是錯誤的，但為“生產費用論”開辟了道路。斯密稱，一切收入包括資本的利潤在內都是生產費用，和生產費用相應的價格，斯密稱之為自然價格，高于自然價格的價格，他稱之為市場價格或實際價格。
3.造成斯密二重價值觀點的原因：主要混淆了價值和交換價值。具體見P125.
4.市場價格和自然價格的關系：
斯密對商品自然價格和市場價格關系的分析，實際上是對市場機制的分析。他認為，商品的自然價格是依照自然報酬率所出賣的價格，也就是恰好可以依照自然報酬率支付工資、利潤和地租的價格，這個價格即價值;所謂市場價格就是商品通常出賣的實際價格，市場價格會偏離自然價格，偏離的原因在于供給和需求的對比關系。
(四)斯密價值論的優點和缺點1.優點：斯密是經濟思想史上第1個系統闡述勞動價值論，并以之為基礎展開其經濟理論的古典經濟學家。他首次宣稱任何生產部門的生產勞動都是國民財富的源泉。因此他克服了重商主義和重農主義的偏見，真正從生產關系上來認識和研究價值理論，并作出了積極的貢獻。
2.缺點：把資本主義生產方式長久化和絕 對化了，忽略了研究商品和價值的社會實質，沒有真正抽象出價值概念，由此造成了價值論中的兩重性和矛盾以及錯誤。
八、斯密的階級和分配學說
(一)三個階級的劃分在政治經濟學說史上第1次正確劃分了資本主義社會的階級結構，認為資本主義社會存在工人階級、資產階級和地主階級。
(二)三種收入的劃分根據三種階級劃分的思想，斯密把社會總產品相應劃分為工資、利潤和地租三部分。
(三)工資學說
1.工資的性質
(1)斯密認為：“勞動生產物構成勞動的自然報酬或自然工資”。這是在土地私有和資本積累之前的情況;
(2)在私有制產生以后，工資只是勞動產品中的一部分了。
2.工資的數量變動：工資既然是勞動的價格，當然有自然價格和市場價格之分。工資的自然價格是維持工人自己及其家庭生活并傳宗接代所必需的生活資料的價值。工資的市場價格是工人實際得到的工資量，由勞資雙方的競爭決定。
3.工資變動的趨勢：工資的升降取決于市場上勞動的供求情況。對勞動的需求與國民財富的增長狀況密切相關。
國家的繁榮富足與工人的利益是一致的。這是明顯的資產階級觀點，但在資產階級上升時期有一定客觀性，在勞動的實際價格受勞動力供求的影響條件下，雇主常居于有利地位。
(四)利潤學說
1.按勞動價值論解釋的利潤利潤是工人勞動生產的價值的一部分，是對勞動生產物的一種扣除，是工人勞動生產物中被別人占有的一部分。
2.按三種收入決定價值的觀點的解釋他把“來自運用資本的收入稱為利潤”，認為利潤是價值的構成來源的部分之一，是資本的“自然報酬”。
3.利潤變動的趨勢：
資本增加會提高工資，因而傾向于減低利潤;此外，競爭也會自然地傾向于減低該行業的利潤。
(五)地租學說
1.從勞動價值論論述的地租斯密認為：地租是地主憑借土地私有權無償占有的勞動者創造的那部分收入，是不勞而獲的收入;從而進一步認為資本主義地租是為使用土地而支付的價格;此外，他還分析了壟斷對地租的作用。
2.從三種收入決定價值觀點論述的地租從三種收入決定價值的觀點出發，把地租看作是價值的基本源泉之一，是地主階級自然而然的收入。
3.第三種地租理論把地租看作農產品市場價格超過“足夠價格”的余額的觀點。(足夠價格是指足夠補償使產品進入市場所使用的資本、并提供普通利潤的價格)
4.斯密關于地租的其他觀點
(1)第1性地租和派生性地租他認為：農業地租是第1性地租;畜牧業、林業和經濟作物種植業是派生的地租。
(2)級差地租他的論述不及配第。在涉及地租量時談到：“地租隨土地肥沃程度的不同而不同，”“隨土地位置的不同而不同”。
九、斯密的社會資本再生產學說
(一)斯密的資本學說
1.資本的性質
資本是用于再生產的那部分“預儲資財”，是為取得收入而用于生產的生產資料。
2.資本的來源認為：“資本增加的直接原因是節儉而非勤勞”。
3.資本的劃分根據資本帶來利潤的方式，把資本劃分為固定資本和流動資本。“流動資本”是指必須通過交換和流動才能為投資者帶來利潤或收入的資本，包括貨幣、原材料及制成品。“固定資本”是指不必經過流動，不必更換主人即可提供收入或利潤的資本，主要包括機器工具、營業用的不動產(廠房、機器和工具等)。
(二)斯密關于社會資本再生產學說的觀點1.“斯密教條”：他從三種收入決定價值的觀點出發，認為社會總產品的價值只能分解為工資、利潤和地租三個部分。馬克思稱之為“斯密教條”。
2.總收入和純收入：斯密認為：全體居民的總收入包括他們土地和勞動的全部年產物?？偸杖胫袦p去維持固定資本和流動資本的費用，其余供居民自由使用的就是純收入。
3.斯密關于社會資本再生產的缺點：斯密不徹底的價值論和再生產觀點使其不能得出社會生產兩大因素和兩種社會消費的觀點。
(三)關于生產勞動和非生產勞動的觀點
1.斯密的生產勞動與非生產勞動定義的兩重性(1)認為生產勞動是同資本交換并生產利潤的勞動;非生產勞動是同收入交換不生產利潤的勞動(2)認為生產勞動是生產價值的勞動，是物化在商品中的勞動;非生產勞動是不生產價值的勞動，不固定或不物化在特定對象或商品中的勞動。
十、斯密的財政和稅收學說
(一)關于國家和政府職能的觀點
1.對國家職能的論述：
斯密從其經濟自由主義出發，極力主張限制國家的作用，認為在自然而自由的制度下，國家的職能是：
第1，保護社會，使不受其他獨立社會的侵犯。
第二，盡可能保護社會上各個人，使不受社會上任何其他人的侵害或壓迫，這就是說，要建立嚴正的司法機關。
第三，建設并維護某些公共事業及某些公共設施。(識記)
2.論述的依據自由主義，反對國家干預經濟生活。
(二)斯密的財政稅收學說
1.財政理論的主要任務財政理論主要解決三個問題。P141.簡言之，即財政支出、稅收和公債問題。
2.關于財政支出的觀點斯密把財政支出的費用分為四類：即國防費用;司法費用;公共工程和公共機關費用;君主和王公大臣的費用。
3.對于國家稅收的觀點
(1)征稅四原則：平等、確定、便利和經濟。
(2)稅收源泉：歸根結底是從工資、利潤和地租三個原始收入源泉而來。
(3)稅收的基本種類：地租稅、利潤稅和工資稅。
地租是“能夠直接課稅的對象”，是“最宜于負擔特定稅收的收入”。對地租征稅不會對任何產業帶來不利的后果，而且地租稅無法轉嫁。
利潤稅，是對資本收入征課的稅收。斯密把資本收入分為支付利息和支付利息后的剩余兩部分。
工資稅，勞動需求和食物價格既定時，工資稅會提高工資，最終又會通過提高物價和壓縮地租轉嫁出去。
(4)公債：是國家舉借的一切債務的統稱，是政府財政收入的另一個源泉。公債是有害的舉債制度，既不利國，也不利民。
(5)公債的償還問題和公債發行的原則：政府用預支的辦法籌款，只要做到以下兩點：
?、俨皇乖谙薅ㄆ陂g內負擔的債務，超過基金所能負擔的數額。
?、诘?次預支未償債之前，不作第二次預支。
十一、斯密的國家貿易和分工學說
(一)斯密的經濟自由主義和自由貿易思想
1.斯密的經濟自由主義觀點看不見的手的含義：看不見的手即市場機制的自發作用，會實行有效的調節。充分實行經濟自由，就會建立起理想的“自然秩序”，實現個人與社會兩者挺大利益的統一，促進社會發展。
“自由放任”的思想：“自由放任”的具體表現是“自由競爭”、“自由經營”和“自由貿易”。
2.斯密的自由放任政策主張的主要表現。
3.斯密的經濟自由主義和自由貿易的實質：
(二)斯密的國際貿易和分工學說(P147-P148)
1.國際分工的好處：分工的好處是降低生產成本，節約社會勞動，使每個人都發揮自己的優勢。
2.關于國際分工優勢的原理
3.絕 對優勢原理
4.相對優勢原理
5.斯密國際分工與貿易學說的實質實質是提倡自由貿易。
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